Ausstieg aus dem Berufsleben – Finanzielle Auswirkungen eines vorzeitigen Endes des Erwerbslebens

Aspekte, die beim Ausstieg aus dem Berufsleben zählen

Finanziell betrachtet spielen einige wesentliche Umstände eine Rolle bei der Entscheidung für einen vorzeitigen Ausstieg:
Das Ruhegehalt liegt in der Regel – im Vergleich zum Erwerbsgehalt – signifikant niedriger. Bei einem vorzeitigen Ruhestand erwirbt man weniger Rentenpunkte, was zu einer entsprechenden Verringerung des Ruhegehalts führt. Zusätzlich fallen für jeden Monat, das vor dem Erreichen des regulären Renteneintrittsalters liegt, Abzüge von 0,3 % pro Monat an.

Sie werden also voraussichtlich in dreifacher Hinsicht finanzielle Einbußen im Vergleich zu Ihrem derzeitigen Einkommen erleben:

1. Zunächst dadurch, dass nur ein bestimmter Prozentsatz Ihres bisherigen Einkommens prinzipiell als Ruhegehalt ausgezahlt wird.
2. Zweitens führt es aufgrund der verkürzten Erwerbszeit dazu, dass Sie eine geringere Anzahl Rentenpunkten erwerben, was sich direkt durch eine Minderung der Rentenzahlung auswirkt.
3. Und drittens werden Ihre Rentenbezüge für jeden Monat, das bis zum Erreichen des Regelrentenalters fehlt, um 0,3 % pro Monat, gekürzt. Diese Abzüge beziehen sich auf die zu diesem Zeitpunkt zustehende, zur Regelrente geminderte Zahlung (siehe Punkt 2).

Es ist in der Regel kaum möglich, ohne eine detaillierte Analyse Ihrer finanziellen Situation festzustellen, ob es sich Ihre Situation erlauben wird, den vorzeitigen Ruhestand zu finanzieren. In einigen Fällen ist die Vermögenslage so komfortabel, dass größere Überlegungen nicht erforderlich sind. Personen in dieser Position können sich glücklich schätzen. In den meisten Fällen jedoch sind die finanziellen Spielräume nicht so groß.

Ein Kassensturz bringt den nötigen Überblick

Diese Bestandsaufnahme in Form einer Vorab-Analyse erfolgt in vier Schritten:

Schritt 1: Bewertung der zu erwartenden Einkünfte.

Hierbei ist es entscheidend, zwischen regelmäßigen Bezügen und unregelmäßigen Einkünften zu differenzieren. Zu den regelmäßigen Einkünften zählen Renten- oder Pensionszahlungen sowie gegebenenfalls vorhandene private Vorsorgeversicherungen oder Mieteinnahmen. Unregelmäßige Einkünfte können beispielsweise fällige Lebens- oder Direktversicherungen, Kapitalerträge oder auch zu einem späteren Zeitpunkt zu erwartende Erbschaften umfassen.

Schritt 2: Analyse der aktuellen und zu erwartenden Ausgaben

Um die Ausgaben zu ermitteln, ist es empfehlenswert, mindestens für ein Jahr sämtliche Kontoauszüge zu überprüfen. Auf diese Weise können alle Geldabflüsse erfasst werden. Auch hier lassen sich regelmäßige und sporadische Zahlungen unterscheiden. Zu den regelmäßigen Ausgaben gehören normale Lebenshaltungskosten, Miete und Wohnnebenkosten, Versicherungen, Rückstellungen usw. Die Anschaffung eines neuen Autos oder bestimmte Renovierungs- oder Reparaturkosten hingegen sind eher als einmalige Ausgaben zu einem erwarteten Zeitpunkt zu berücksichtigen.

Schritt 3: Bestandsaufnahme der Vermögenswerte

Der dritte Schritt umfasst eine genaue Bestandsaufnahme aller Vermögenswerte. Hierbei werden nicht nur Barvermögen, Aktien, Fonds und Edelmetalle erfasst, sondern auch vorhandene Immobilien oder Sammlungen wie Kunstwerke, Antiquitäten und Oldtimer.

Schritt 4: Zukunftsprognose

Im abschließenden Schritt erfolgt eine Prognose zur Entwicklung Ihres Vermögens. Basierend auf dem Vermögensbestand aus der Analyse der Vermögenswerte (im dritten Schritt) werden jährliche zukünftige Einnahmen und Ausgaben berücksichtigt und über die Jahre bis zu einem bestimmten Zeitpunkt fortgeschrieben. Hieraus ergibt sich dann die voraussichtliche Entwicklung Ihres Vermögens.

Wichtige zusätzliche Parameter sind in die Berechnung die drei Prognosewerte:

• Jährliche Renten- /Pensionssteigerung
• Zins- / Wertpapiererträge
• Inflation

Ein großes Risiko stellt die Inflation dar

Mit der Inflation gehen oft erhebliche Verluste der Kaufkraft einher, wie sie kürzlich schmerzlich erlebt haben. Bei der Festlegung der Parameter sollten sowohl Erfahrungen aus der jüngeren Vergangenheit als auch Prognosen aus zuverlässigen Wirtschaftsdaten berücksichtigt werden. Die aktuelle Inflationssituation war extrem angespannt (Stand Oktober 2022: ca. 9 %) und stellte viele Finanzplanungen vor erhebliche Herausforderungen. Wie man dieser kritischen Situation entgegenwirken kann, hängt von den individuellen Gegebenheiten ab. Die Situation hat sich inzwischen entspannt, die allgemeine Inflationsrate liegt im März 2024 bei 2,5 % (www.destatis.de).

All diese jährlichen Extrapolationswerte lassen sich in einem Diagramm anschaulich darstellen und – wie in diesem Beitrag dargestellt – visualisiert werden.

Das Ergebnis dieser strukturierten Analyse bildet eine verlässliche Grundlage für die Entscheidung, ob ein vorzeitiger Ausstieg aus dem Berufsleben machbar / sinnvoll ist oder nicht. Sie erhalten Anhaltspunkte, ob Sie Ihren Lebensstandard beibehalten können oder neu gestalten müssen. Man erhält einen Hinweis darüber, ob größere oder kleinere Einschränkungen in Kauf genommen werden müssen oder ob Sie sich ohne finanzielle Einschränkungen das leisten können, was Sie als angemessen erachten.

Vor einem derart bedeutenden Schritt, wie dem vorzeitigen Ruhestand, ist es ratsam, sich die finanziellen Auswirkungen auf das Ruhegehalt und die Vermögenssituation klar vor Augen zu führen. Weitere Informationen zu diesem Theme finden Sie im Artikel „Finanzielle Freiheit: Gut leben im Alter„.

Für die oben genannten Schritte stehen standardisierte Berechnungsvorlagen zur Verfügung, die bei Bedarf gerne auf die individuelle Situation angepasst und bereitgestellt werden können. Bitte nehmen Sie dazu gerne Kontakt mit mir auf.